9月18日，資本邦了解到，江蘇高凱精密流體技術股份有限公司(下稱“高凱技術”)回復科創(chuàng)板首輪問詢。
圖片來源：上交所官網
在科創(chuàng)板首輪問詢中，上交所就高凱技術高管職位空缺、歷史股東、科創(chuàng)屬性、專利、技術先進性、主要產品、原材料采購、股份支付等20個問題。
關于高管職位空缺，根據申報文件，發(fā)行人在2019年1月至2019年5月，以及2020年1月至2020年7月期間財務總監(jiān)職位空缺。保薦機構、發(fā)行人律師認為，發(fā)行人最近兩年內董事、高級管理人員及核心技術人員均沒有發(fā)生重大變化。
上交所要求發(fā)行人說明：報告期內發(fā)行人財務總監(jiān)兩次職位空缺的原因、臨近報告期截止時點財務總監(jiān)辭職的原因及相關人員的離職去向，財務總監(jiān)職位缺失是否對發(fā)行人生產經營、財務核算、年度審計及內部控制制度執(zhí)行等方面造成重大不利影響。
高凱技術回復稱，報告期初至股份公司成立前(即2018年1月至2018年12月)，發(fā)行人尚處于有限公司階段，業(yè)務規(guī)模相對較小，期間財務工作一直由財務經理楊曉梅負責。楊曉梅是會計學本科學歷，2016年1月起在發(fā)行人處擔任財務經理(后自2020年6月起任發(fā)行人審計部經理至今)，其在發(fā)行人任職前已經從事近15年財務相關工作，具備豐富的財務工作經驗。
2019年1月，發(fā)行人召開股份公司創(chuàng)立大會，因當時未能找到合適的財務總監(jiān)人選，2019年1月至2019年5月期間財務總監(jiān)職位暫時空缺。
2019年5月，公司召開第一屆董事會第二次會議決議聘任胡進擔任公司財務總監(jiān)。2019年12月，胡進因個人身體原因，辭去財務總監(jiān)職務。其辭職后，因公司短期內未能找到合適的財務總監(jiān)人選，2020年1月至2020年7月期間財務總監(jiān)職位空缺。2020年7月，公司召開第一屆董事會第八次會議決議聘任周向東擔任公司副總經理兼財務總監(jiān)，周向東自2020年7月起至今一直擔任發(fā)行人財務總監(jiān)。
前財務總監(jiān)胡進從公司辭職后，因個人身體原因在家休養(yǎng)，直至2020年8月起任江蘇新?lián)P新材料股份有限公司財務總監(jiān)。胡進對任職期間發(fā)行人財務核算的規(guī)范性、準確性，以及財務數據真實性不存在異議，未發(fā)現公司財務不規(guī)范情形，與公司或其股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他員工之間不存在爭議、糾紛或潛在糾紛，對前述主體不存在應履行未履行的義務。
上述財務總監(jiān)空缺期間，公司具體的財務工作一直由財務經理楊曉梅負責，為保證公司財務相關工作的及時有效性，公司副總經理焦曉陽分管公司財務會計工作。焦曉陽自公司設立起一直在發(fā)行人處任職，且擔任副總經理、董事會秘書、董事等重要職務，持續(xù)參與公司經營、管理工作，對公司的業(yè)務、產品、商業(yè)模式熟悉且具有豐富的管理經驗，并在工作過程中不斷加強財務管理方面知識的學習;此外，在上市公司治理過程中，財務總監(jiān)離職期間由發(fā)行人其他高級管理人員暫代財務總監(jiān)相關職務也是業(yè)內慣例，焦曉陽分管公司財務會計工作符合《公司法》《會計法》等法律法規(guī)以及公司章程、公司財務管理制度等方面的規(guī)定和要求。
公司財務總監(jiān)職位缺失不會對發(fā)行人生產經營、財務核算、年度審計及內部控制制度執(zhí)行等方面造成重大不利影響。
關于科創(chuàng)屬性，上交所要求發(fā)行人：(1)結合相關部門出具的產業(yè)分類目錄、規(guī)劃或指南等，說明認定發(fā)行人所屬行業(yè)的依據及理由，發(fā)行人產品“智能”的具體體現，分析所屬行業(yè)及其技術發(fā)展趨勢與國家戰(zhàn)略的匹配程度，發(fā)行人與同行業(yè)可比公司的行業(yè)分類是否存在差異，行業(yè)定位是否準確;(2)關于“關鍵設備”，發(fā)行人的相關產品是否屬于由國家主管部門對外正式發(fā)布或出具的文件中明確的具體設備、產品;(3)說明上海師范大學轉讓的專利申請權是否已轉化成發(fā)行人專利，專利申請是否存在障礙，專利權屬是否清晰，結合發(fā)行人5項發(fā)明專利在發(fā)行人生產經營及主營業(yè)務收入的貢獻情況，分析發(fā)行人是否符合《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》第四條第(三)項的規(guī)定;(4)結合發(fā)行人核心技術及專利的形成過程、研發(fā)管理情況、研發(fā)人員數量、研發(fā)團隊構成及核心研發(fā)人員背景情況、研發(fā)投入情況、研發(fā)設備情況、技術儲備情況等，說明發(fā)行人現有研發(fā)體系是否具備持續(xù)創(chuàng)新能力或發(fā)行人技術持續(xù)創(chuàng)新的機制。
高凱技術回復稱，公司主要從事壓電驅動精密流體控制核心部件及相關整機設備的研發(fā)、生產和銷售，根據中國證監(jiān)會《上市公司行業(yè)分類指引(2012年修訂)》，公司屬于“C35專用設備制造業(yè)”;根據中國統(tǒng)計局發(fā)布的《國民經濟行業(yè)分類》(GB/T4754-2017)，公司屬于“C3569其他電子專用設備制造”。
報告期內，公司主要產品包括壓電噴射閥、壓電比例閥、智能點膠機器人系統(tǒng)及真空灌膠系統(tǒng)等，根據《戰(zhàn)略性新興產業(yè)重點產品和服務指導目錄》(2016版)，壓電噴射閥、智能點膠機器人系統(tǒng)屬于“2高端制造產業(yè)”之“2.1智能制造裝備產業(yè)”之“2.1.4智能加工裝備”之智能基礎制造裝備，壓電比例閥等產品屬于“2.1.2智能裝備關鍵基礎零部件”之液氣密元件及系統(tǒng)。
根據上述行業(yè)分類歸屬情況，公司行業(yè)分類屬于科創(chuàng)板重點推薦領域之“(二)高端裝備領域”項下的“智能制造”領域，符合科創(chuàng)板行業(yè)定位要求。
壓電噴射閥、壓電比例閥及智能點膠機器人系統(tǒng)等產品均具有“自感知”、“自適應”、“自決策”、“自執(zhí)行”等多種智能制造功能，符合智能制造的定義。
發(fā)行人所屬行業(yè)及其技術發(fā)展趨勢與國家戰(zhàn)略相匹配。
發(fā)行人與同行業(yè)可比公司的行業(yè)分類不存在顯著差異，行業(yè)定位于“高端裝備領域”中的“智能制造”準確。
公司主要產品為壓電噴射閥、壓電比例閥、智能點膠機器人系統(tǒng)等，主要應用于3C電子制造、鋰離子電池制造及半導體制造等領域，目前國家主管部門對外正式發(fā)布或出具的文件中尚未有明確的具體設備、產品可對上述產品進行歸類。
根據上述產品的應用場景、功能及《戰(zhàn)略性新興產業(yè)重點產品和服務指導目錄》(2016版)，公司主要產品具體歸屬為：壓電噴射閥、智能點膠機器人系統(tǒng)等產品屬于“2.1.4智能加工裝備”，壓電比例閥產品屬于“2.1.2智能裝備關鍵基礎零部件”。
“一種用于自動點膠機的壓電陶瓷噴射閥驅動電源”原系發(fā)行人子公司蘇州高凱與上海師范大學共同申請的專利。2020年5月，經上海師范大學官網公示，發(fā)行人與上海師范大學經友好協(xié)商簽署了《技術轉讓合同》，約定將上海師范大學持有的“一種用于自動點膠機的壓電陶瓷噴射閥驅動電源”發(fā)明專利申請權的上海師范大學權屬部分轉讓給發(fā)行人，并在合同中約定該技術成果后續(xù)改進由發(fā)行人負責完成且成果屬于發(fā)行人。發(fā)行人子公司蘇州高凱作為專利權人已于2020年10月2日獲得該發(fā)明專利授權，專利申請不存在障礙。該發(fā)明專利權屬清晰，與上海師范大學不存在爭議、糾紛或潛在糾紛。
2020年度及2021年上半年因真空灌膠系統(tǒng)、激光熔錫噴射焊系統(tǒng)及其他產品收入增加，而上述產品相關的發(fā)明專利尚未獲得授權，導致發(fā)明專利形成主營業(yè)務產品的收入占比較2018年度及2019年度有所下滑。
發(fā)行人上述9項發(fā)明專利應用于主營業(yè)務產品，形成主營業(yè)務收入，符合《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定(2021年4月修訂)》第五條第(三)項規(guī)定的“形成主營業(yè)務收入的發(fā)明專利(含國防專利)5項以上”指標要求。
頭圖來源：圖蟲
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